年4月17日，反洗钱金融行动特别工作组（FATF）发布了对中国的第四轮互评估报告。报告从洗钱和恐怖融资风险、国家反洗钱和反恐怖融资*策制定和协调、法律体系和运作问题、恐怖融资和扩散融资、预防措施、监管、法人和法律安排、国际合作等八个方面具体阐述了我国执行FATF《40项建议》的合规水平以及我国反洗钱与反恐怖融资体系的有效性水平。随行付对此报告开展深入学习，具体分析如下。
一、FATF互评估方法及通过标准
所谓互评估(MutualEvaluation)指的是根据《反洗钱和反恐怖融资技术合规性与有效性评估方法》中明确的由各国(地区)推选专家进行相互评估，以确保其符合FAFT所要求达到的反洗钱反恐怖融资工作的质量水准。
年，FATF全会通过并公布了《年反洗钱和反恐怖融资技术合规性与有效性评估方法》(以下简称《方法》)，明确提出反洗钱和反恐怖融资体系的有效性与技术合规性同等重要，并在第四轮互评估中按照该《方法》要求实施技术合规性和有效性的全面评估，弥补此前只实施技术合规性评估的不足。
（一）有效性评估
FATF在《方法》中将反洗钱和反恐怖融资措施应实现的最终目标分为11个直接指标(ImmediateOut
